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Finanças na hotelaria: Entendendo o Regime de Caixa e Regime de Competência

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Falar de finanças na hotelaria pode ter seus dois lados da moeda. De um lado temos a matemática, que para muitos pode relembrar o terror dos tempos de escola e as benditas notas baixas. Mas do outro lado, temos os números do seu negócio. E é aqui, através de uma boa gestão hoteleira que se alcança as notas altas e se obtém aquele merecido e almejado lucro.

E para saber do lucro é necessário avaliar e controlar diariamente todas as receitas e despesas do seu hotel ou pousada. Esse controle é feito através do registro de todas as transações realizadas no seu estabelecimento. Você sabia que existem duas formas de registrar essas operações? São elas, o regime de caixa e o regime de competência.

Antes de se descabelar, deixa a gente te explicar a diferença entre elas, e como você poderá utilizar estas informações para otimizar a sua gestão financeira:

O que é regime de competência?

Regime de competência, é o registro de receitas ou despesas realizados exatamente na data do fato gerador. Esta operação independe da data que será contabilizado o pagamento ou recebimento. É através do regime de competência que se observa a liquidez da empresa durante todo e qualquer período. Este é o regime que, segundo a legislação brasileira, obrigatoriamente deve ser adotado pela contabilidade. É nele que são registrados todos os fatos e operações que afetam o patrimônio da empresa. Assim, para se obter o Demonstrativo de Resultados do Exercício (DRE), ou seja um relatório com os resultados (lucro/prejuízo) do seu negócio, é preciso lançar também a depreciação dos bens da empresa nos registros.

E regime de caixa?

Já o regime de caixa, é o lançamento da transação financeira na data efetiva do pagamento ou recebimento. É o mais utilizado no dia a dia de qualquer estabelecimento, tendo em vista que este serve como alertas para recebimentos e despesas e vencer. Este é o método que permite ao gestor financeiro ter uma visão do seu fluxo de caixa atual, e assim auxiliar na tomada de decisão sobre as finanças na hotelaria.

Regime de caixa x Regime de competência: entendendo a diferença

Analisando as duas formas de regime, verifica-se que ambas são muito importantes para a continuidade da empresa. Apesar de ser o ideal, nem todos utilizam as duas formas de controle financeiro. Mas é bom ter em mente que cada regime tem sua utilidade. O regime de caixa, acaba sendo o método mais utilizado, devido a elaboração do fluxo de caixa. Esta prática é de extrema importância, pois assim, todas as transações são registradas conforme a data de pagamento/recebimento, garantindo uma demonstração correta do saldo diário da empresa. Por sua vez o regime de competência lhe garante uma visão de todas as transações dentro de determinado período. Assim se torna possível avaliar os resultados obtidos, sendo lucro (esperamos que sim) ou prejuízo.

Ou seja, no regime de caixa o gestor saberá o valor líquido disponível que a empresa possui naquele momento. No regime de competência é possível apurar as operações de determinado período, e analisar se houve ganhos ou perdas.

Para entender melhor, veja os exemplos abaixo:

Exemplo 1

A Pousada do João comprou um notebook no dia 01/10/2017, no valor de R$ 2.500,00, e o pagamento foi feito no cartão de crédito em duas parcelas de R$ 1.250,00. Sendo a primeira com vencimento para o dia 01/11/2017 e a segunda com vencimento em 01/12/2017. Veja como seria o lançamento em cada regime:

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Exemplo 2

A Pousada da Maria teve um consumo de energia elétrica referente ao mês 09/2017 no valor de R$ 500,00. Sendo que o pagamento foi realizado no dia 05/10/2017. Veja como seria o lançamento em cada regime:

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Desta maneira é muito importante que o gestor hoteleiro saiba, e utilize, esses dois métodos de registro das operações, a fim de otimizar os resultados do seu hotel ou pousada.

Finanças na hotelaria com o Sistema Hospedin

Sabia que no sistema Hospedin você encontra relatórios para estes dois tipos de operações? O Relatório financeiro irá demonstrar as transações feitas pelo regime de caixa. Já as transações de regime de competência, você encontrará no Relatório de vendas. Além disso, o sistema oferece inúmeras funcionalidades para simplificar suas finanças na hotelaria.

Mas para você que ainda não conhece, o Hospedin é um sistema hoteleiro em nuvem para gestão de pousadas, hotéis ou qualquer tipo de propriedade. Com ele, além de gerenciar as acomodações, reservas, hóspedes e pagamentos, você tem controle total sobre o estabelecimento. O sistema é simples e fácil de utilizar. E o melhor de tudo, o preço é super acessível. Acesse o site Hospedin, solicite seu teste grátis e simplifique suas reservas!

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